O schemă complexă de fraudă fiscală, axată pe credite COVID-19 și extinsă dincolo de propriile declarații ale suspecților, a dus la condamnarea a patru bărbați din Columbus, Georgia, la închisoare federală. Acuzațiile vizează frauda poștală, iar prejudiciul total calculat de anchetatori se ridică la peste 17,4 milioane de dolari.
Christopher Upshaw, Johnathon Swift, Dontavis Williams și Donterious Sparks au fost condamnați pe 5 august, cu pedepse variind între trei ani și cinci luni și nouă ani și șapte luni de închisoare. Fiecare va trebui, de asemenea, să restituie banii obținuți ilegal.
Schema a implicat depunerea de formulare false de tip 941 pentru a solicita credite fiscale COVID-19 pentru afaceri care nu aveau angajații sau salariile declarate. Ulterior, bărbații și-au extins operațiunile, depunând declarații fiscale pentru alte persoane în schimbul unui procent din rambursări.
Christopher Upshaw a înregistrat compania DOPE! Apparel în iunie 2022. În aprilie 2023, a depus cinci declarații fiscale false pentru a obține credite COVID-19 menite să sprijine angajatorii în menținerea forței de muncă și acoperirea unor costuri legate de concedii medicale și familiale. Fiscul american (IRS) a emis cinci rambursări în valoare totală de 411.112,21 USD pentru această afacere. Investigațiile au relevat lipsa documentelor W-2 pentru Upshaw în perioada 2019-2023 și nicio dovadă în registrele Departamentului Muncii din Georgia privind angajați sau salarii calificate plătite de DOPE! Apparel.
Swift, Williams și Sparks au utilizat, de asemenea, companii cu răspundere limitată (LLC) înregistrate pe numele lor pentru a depune declarații false și a obține credite fiscale necuvenite. Swift a obținut 417.095,56 USD, Williams a primit 156.531,74 USD, iar Sparks a obținut 311.072,55 USD. Împreună cu suma obținută de Upshaw, cei patru au primit 16 cecuri totalizând 1.295.812,06 USD, care au fost ulterior încasate sau depuse în conturi controlate de aceștia.
Rețeaua s-a extins prin recrutarea altor participanți și depunerea de declarații fiscale electronice în schimbul unui comision din rambursări. De asemenea, au ajutat la înființarea de LLC-uri și obținerea de numere de identificare a angajatorilor. Autoritățile federale susțin că inculpații au depus peste 150 de formulare 941 pentru terți, generând pierderi suplimentare de 15.239.326,17 USD. Totalul pierderilor combinate se ridică la 17.489.749,80 USD.
Dontavis Williams a primit cea mai mare pedeapsă, nouă ani și șapte luni de închisoare, plus cinci ani de eliberare supravegheată și restituirea sumei de 156.531,74 USD. Christopher Upshaw a fost condamnat la opt ani de închisoare și cinci ani de eliberare supravegheată, cu o obligație de restituire de 411.112,21 USD. Johnathon Swift a primit cinci ani și trei luni de închisoare și cinci ani de eliberare supravegheată, cu restituirea a 417.095,56 USD. Donterious Sparks a fost condamnat la trei ani și cinci luni de închisoare, urmată de cinci ani de eliberare supravegheată, cu restituirea a 311.072,55 USD.
Într-un caz separat, Ann Quach, o contabilă din Thousand Oaks, California, a fost condamnată la 27 de luni de închisoare federală pentru depunerea a peste 1.700 de declarații fiscale false pentru clienții săi, cauzând pierderi de 6,5 milioane de dolari fiscului american. Ea a pledat vinovată pentru complicitate la pregătirea de declarații fiscale false și fraudă electronică.
De asemenea, Suliana Caldwell, din Fresno, California, a fost condamnată la 33 de luni de închisoare pentru furtul a peste 1,8 milioane de dolari din fondurile publice ale Fresno Arts Council, unde deținea funcția de manager operațional. Banii furați au fost folosiți pentru jocuri de noroc, vacanțe și cheltuieli personale nejustificate.
În Philadelphia, Daryl F. Heller, din Lititz, Pennsylvania, a pledat vinovat de fraudă valorică, fiind implicat într-o schemă de investiții frauduloasă ce a cauzat pierderi investitorilor de aproximativ 402 milioane de dolari. Heller, proprietar majoritar al mai multor companii, a solicitat investiții în fonduri ATM și pentru mașini de schimb valutar criptografic, promițând profituri din operarea acestora, dar a deturnat fondurile pentru plăți către investitorii anteriori, cheltuieli personale și datorii de afaceri.