**Frauda Fiscală în America: Doi Tehnicieni RMN Pledat Vinovați pentru Nedeclararea a Peste 1,3 Milioane de Dolari**
*Los Angeles:* Doi frați, Se Youn "Steve" Kim și Hee Youn "Ted" Kim, ambii în vârstă de 42 de ani și tehnicieni RMN, au pledat vinovați pentru nedeclararea deliberată către fiscul american (IRS) a unor venituri de peste 1,3 milioane de dolari. O parte semnificativă a acestor sume provine dintr-o afacere secundară profitabilă de intermediere de rezervări pentru terenuri de golf.
Începând cu anul 2021, frații Kim au gestionat o afacere prin care rezervau mii de intervale orare pe terenuri de golf din comitatele Los Angeles și Orange, pe care ulterior le revindeau cu un comision publicului larg. Chiar și după ce au înființat o entitate corporativă, au obținut un număr de identificare fiscală pentru afaceri (EIN) și au deschis un cont bancar dedicat, frații Kim au direcționat fondurile din această afacere către conturile lor personale. Niciunul dintre ei nu a declarat vreodată veniturile obținute din afacerea cu terenuri de golf. Ambii au recunoscut că au utilizat o parte din fondurile din contul corporativ pentru cheltuieli personale și retrageri de numerar.
Pentru anii fiscali 2021-2023, Steve Kim a încasat aproximativ 810.919 dolari, iar Ted Kim a obținut aproximativ 496.998 dolari pentru anii fiscali 2022-2023. Steve Kim a mărturisit că declarația sa fiscală din 2021 a omis aproximativ 27.510 dolari din veniturile din afacerea cu terenuri de golf, pe lângă câștiguri de capital, compensații de șomaj și distribuții din pensii anticipate, în sume de aproximativ 4.747, 8.723 și, respectiv, 8.635 dolari.
Mai grav, ambii frați au declarat fals angajatorilor lor că sunt scutiți de reținerea impozitului federal pe venit, determinând astfel angajatorii să înceteze orice reținere fiscală. Pentru anii fiscali 2022 și 2023, Steve Kim a evitat în mod deliberat impozitarea veniturilor în valoare de 155.021 dolari, iar Ted Kim a evitat impozitarea a 97.354 dolari. Steve Kim a recunoscut, de asemenea, că nu a plătit impozitele pe venit pentru anii fiscali 2012-2021, generând datorii de cel puțin 221.004 dolari, incluzând plăți, dobânzi și penalități către IRS. În loc să își achite obligațiile fiscale, Steve Kim a cheltuit banii pe diverse achiziții și servicii personale, cauzând o pierdere fiscală totală de cel puțin 387.221 dolari pentru perioada 2012-2023. Ted Kim a recunoscut că a omis plata a aproximativ 97.041 dolari datorați către fiscul american pentru anii fiscali 2016-2021, cheltuind acești bani în scopuri personale, ceea ce a dus la o pierdere fiscală de 194.395 dolari pentru perioada 2016-2023.
Termenele pentru audierile de condamnare sunt stabilite pentru 12 ianuarie 2027, moment în care Steve Kim riscă o pedeapsă maximă de trei ani de închisoare federală, iar Ted Kim riscă o pedeapsă maximă de cinci ani.
**Alte Cazuri de Fraudă Fiscală și Înșelăciune în SUA**
* **Detroit:** Jawan Simpson, un contabil și CPA în vârstă de 37 de ani, a pledat vinovat pentru orchestrerea unei scheme de fraudare a Programului de Protecție a Salariilor (PPP) al Administrației pentru Afaceri Mici (Small Business Administration). Simpson a promis rudelor, prietenilor și clienților săi că îi poate ajuta să obțină împrumuturi de asistență pandemică, în schimbul unei taxe de 2.000-3.000 de dolari, prin depunerea a 111 cereri PPP cu informații false. Frauda a cauzat pierderi de 2,3 milioane de dolari din fonduri guvernamentale. Simpson riscă până la 20 de ani de închisoare.
* **Boston:** Henry Lam, 68 de ani, a fost condamnat la 13 luni de închisoare și doi ani de supraveghere supervizată pentru fraudă fiscală și fraudă la asigurările de muncă. Între 2016 și 2023, Lam a operat o agenție de închirieri temporare și a ascuns peste 6,2 milioane de dolari în salarii prin plata angajaților în numerar, evitând astfel plata a peste 1,5 milioane de dolari în impozite pe salarii. De asemenea, a obținut asigurări de muncă la tarife reduse pe baza unor date false. Lam a fost obligat să plătească 1.652.573 dolari în despăgubiri.
* **Miami:** Rishi Kapoor, 41 de ani, un dezvoltator imobiliar din Miami, a fost condamnat la peste 11 ani de închisoare federală pentru fraudarea investitorilor cu aproximativ 89 de milioane de dolari. Kapoor a deturnat fondurile investitorilor pentru un stil de viață luxos, a eșuat să plătească milioane de dolari în impozite pe salarii și a mințit o bancă pentru a obține finanțare pentru un iaht. Acesta a recunoscut vinovăția în cazuri de spălare de bani și conspirație pentru neplata impozitelor pe salarii. A fost obligat să predea un inel cu diamant în valoare de 2,8 carate, achiziționat din fonduri deturnate.
* **Houston:** Levi Casildo Castro, 40 de ani, a pledat vinovată pentru nedeclararea și neplata impozitelor colectate de la angajați și pentru pregătirea de declarații fiscale false. Castro a operat două firme de servicii de curățenie și remodelare și a ascuns aproximativ 400.000 de dolari datorați Trezoreriei SUA. Ea a acționat și ca pregătitor de declarații fiscale neautorizat, umflând creditele fiscale pentru clienți pentru a obține beneficii mai mari. Sentința este programată pentru 16 decembrie, riscând până la opt ani de închisoare și o amendă de 110.000 de dolari.
* **Detroit:** Jabari Long a fost condamnat la 24 de luni de închisoare federală după ce a pledat vinovat pentru o schemă de fraudă de milioane de dolari implicând fonduri de asistență pandemică. Long a obținut fraudulos un împrumut PPP de 2.187.000 dolari și un împrumut EIDL de 150.000 dolari, pretinzând că are un număr mare de angajați și un salariu mediu lunar substanțial, deși afacerea sa avea puțini angajați. Fondurile au fost folosite pentru achiziționarea unei case de lux. Long a fost obligat să plătească despăgubiri de 2.187.500 dolari și să servească trei ani de eliberare supervizată.